Альтернативы «обналичке» в бизнесе. Как снизить налоги, обезопасить активы и работать в условиях ужесточенного законодательства в 2015 году. Премиум версия.

Жизнь без «обнала»!

Вы задумываетесь:

• почему подняли % за обналичивание денег?
• почему отзывают лицензии у банков?
• после какой фразы бухгалтера на допросе вы становитесь «группой лиц»?
• как налоговики теперь выявляют «обнал-пользователей»?
• «вывезет» ли ваш юрист судебные тяжбы по налогам, и почему увеличивается количество возбужденных уголовных дел?

Тогда этот семинар для вас!

На семинаре вы узнаете:

Как вести бизнес в условиях тотальной слежки, не привлекая внимания госорганов;
Как выстроить отношения с банками при условии, что у них есть право контролировать уплату налогов;
Как «безболезненно» уйти от «обналички»; 
Как не сесть, если в бизнесе присутствовала «обналичка»;
Какие еще «сюрпризы» готовит нам конец 2014 начало 2015 годы.
Как избежать наказание, если ваш бизнес был связан с компанией, занимающейся криминальной "обналичкой"?
Почему банкам дали право контролировать уплату налогов и как они это делают;
Как быть готовым к любой проверке?
Как жить без криминального «обнала»?

Аудитория: высшее руководство, финансовый директор, главный бухгалтер, бухгалтера, специалисты по налогообложению, аудиторы.

Цель: разъяснить слушателям семинара, как осуществлять  налоговую оптимизацию не просто снижением налоговых платежей, но именно их законностью и отсутствием негативных последствий, как со стороны налоговых органов, так и собственников компании.

Задачи практического семинара:

Изучение прикладных инструментов (схем), методик и техник;
Рекомендации по поиску баланса между желанием снизить налоговые платежи и возникающими при этом налоговыми рисками;
Понимание сущности налоговой осмотрительности и актуальных изменений в законодательстве;
Использование упражнений;
Применение видеоматериалов;
Трансляция примеров российских компаний.

Основные направления налоговой политики в практике оптимизации:

Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией. Обоснованная и необоснованная налоговая выгода;
Налоговый контроль цен;
Практика по налоговой ответственности за третьих лиц;
Налоговые ловушки, как их обойти;
Налоговая диагностика;

Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности:

Рекомендации по внедрению практики налоговой оптимизации и сессия вопросов-ответов.
Налоговая политика оптимизации, доведенная до руководства.
Наличие актуальной документации.

В результате обучения вы: 

Ознакомитесь с основными рисками, возникающими при оптимизации налогообложения в компании;
Сможете безопасно осуществлять налоговое планирование;
Проанализируете причины предъявления претензий налогоплательщику со стороны налоговых органов.

Основные темы программы:

1. НАЛОГОВЫЕ РИСКИ
Возникновение налоговых рисков. Характер и классификация налоговых рисков. Управление налоговыми рисками, риск-менеджмент.

2. НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ
Существенные юридические аспекты налоговой политики. Основные методы налогового планирования на предприятии. Цели и задачи налоговой оптимизации. Анализ методов налоговой оптимизации, налоговые и правовые последствия. Принятые изменения в законодательство по уплате налогов и отчётности с 1 января 2015 года.

3. НАЛОГОВАЯ ОПТИМИЗАЦИЯ И УКЛОНЕНИЕ ОТ УПЛАТЫ НАЛОГОВ.   В ЧЕМ РАЗНИЦА?
Уголовная и административная ответственность за уклонение от уплаты налогов. Понятие необоснованной налоговой выгоды, применение налоговыми инспекциями и судами, арбитражная практика.

4. ОСНОВНЫЕ МЕТОДЫ НАЛОГОВОЙ ОПТИМИЗАЦИИ
Использование предприятий с УСН. Методы налоговой оптимизации по налогу на прибыль, НДС. Оптимальные выплаты физическим лицам. Оптимизация налога на имущество.

5. ВАРИАНТЫ ЗАКОННОЙ ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГОВ И СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ, их стыковка между собой и с различными режимами налогообложения, их плюсы и минусы, судебно-арбитражная практика, пошаговые алгоритмы внедрения, размеры экономии и так далее.
Наем Управляющего взамен Генерального директора (специально подобранная по шагам законодательная база; все преимущества (включая налоговые); документарный по шаговый алгоритм внедрения; практика применения и многое другое). Часть преимуществ схемы: экономит налог на прибыль, страховые взносы, НДФЛ, образует «карман» законных наличных, в разы увеличивает ответственность директоров перед собственниками и так далее.
Способ законной экономии страховых взносов и НДФЛ с высоких зарплат топ-менеджеров.
Прямая агентская схема (законодательное обеспечение, преимущества, алгоритм внедрения, документооборот, практика применения); Часть преимуществ: защищает вашу главную организацию от претензий третьих лиц, экономия налога на прибыль, экономия страховых и так далее.
Обратная агентская схема. Часть преимуществ: экономия НДС, налога на прибыль, страховых взносов.
Схемы перепродаж. Как обосновать любые цены и при этом не вызвать претензий и подозрений (способы защиты). Экономия НДС, налога на прибыль, страховых взносов.
Обзор применения офшорных схем.
Использование Аутсорсинговой схемы. Цель: раз и навсегда освободить главного бухгалтера и ключевых сотрудников компании от угрозы уголовного и административного наказания, независимо от того, что происходит в основном бизнесе.
Толлинговые схемы (толлинг - переработка давальческого сырья). Применим там, где хоть что-то производится. Экономия: налога на прибыль, НДС, страховых взносов, налога на имущество.
Аутстаффинг, что от него осталось. Что можно и что нельзя применять. Как сэкономить страховые взносы, НДФЛ и прочее с помощью иностранного аутстаффинга.
Дополнительная схема вывода денег на учредителей. Правила оформления, применения, обеспечения безопасности.
Обзор схем. Применение общественных организаций; вексельных схем, факторинговых схем и так далее.

6. МЕТОДЫ ПЛАНИРОВАНИЯ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ (ИЛИ ЕДИНОГО НАЛОГА ПРИ УСН 15%) И НДС:
Субъекты специальных налоговых режимов – ЕНВД, УСН, патентная система, субъекты УСН из «низконалоговых» регионов, где введена минимальная ставка единого налога при объекте «доходы минус расходы» (5-10%).
Офшоры или связанные с ними компании-нерезиденты из респектабельных юрисдикций,
Прочие варианты: ИП на общей системе, физлица (при условии несистематичности извлечения дохода), «инвалидные» структуры, убыточные предприятия и фирмы, имеющие переплату НДС,
Примеры «серых» схем (как нельзя «оптимизировать»!). Как не стать «недобросовестным».
Нюансы и цели применения. Принципиальная невозможность экономии НДС «белыми» схемами и случаи, когда это все же возможно.
Способы переноса налогооблагаемой базы по налогу на прибыль на низконалоговых субъектов:
Механизм трансфертных цен. Антитрансфертное законодательство, способы ухода от контроля за сделками, грамотное обоснование трансфертных цен. Нефиктивные услуги, работы. Выплата процентов по долговым обязательствам. Включение процентов в расходы в любом размере. Штрафные санкции, возмещение убытков, включая простой. Платежи за увеличенный срок и/или объем гарантийных обязательств. Плата за залог или поручительство, делькредере.
Условия применения всех схем: Непритворный характер заключаемых сделок. «Деловая цель», «легенда», отсутствие дублирующихся функций.
Грамотное обоснование цен, новое антитрансфертное законодательство, способы ухода от контроля за сделками. Неаффилированность, прямые и косвенные признаки аффилированности, ее негативные последствия и когда она допустима; «искусственное дробление бизнеса с целью уклонения от уплаты налогов и ухода от аффилированности»; «деловые цели», обосновывающие деление бизнеса. Самостоятельность низконалоговых субъектов.

7. ТРЕБОВАНИЯ К ДОКУМЕНТАМ
Правовой и криминальный аудит в компании. Истребование документов у контрагентов. Организация структуры документооборота в компании.

8. ПРЕТЕНЗИОННАЯ РАБОТА С НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ В СВЕТЕ ПОСЛЕДНИХ ИЗМЕНЕНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА. ФЕДЕРАЛЬНЫЕ ЗАКОНЫ №153-ФЗ, №248-ФЗ
Новый порядок подачи жалобы. Изменение сроков предоставления документов, вынесения решений. Способы предоставления документов. Новшества в обеспечительных мерах исполнения налоговых обязательств. Блокировка расчетного счета. Новые штрафы за непредоставление сведений и документов.

9. УЖЕСТОЧЕНИЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА В 2014–2015Г. ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН №134-ФЗ. НОВЫЕ СТАТЬИ В УК РФ

Какие принципы финансового-хозяйственной деятельности и налогового администрирования подпадают под признаки налоговых преступлений и криминальных «схем»? Новый порядок проведения налоговых проверок, вступающий в силу с 1 января 2015 года.

Место нахождения органов юридического лица. Уточнение определений. Порядок расторжения банками договора с клиентами. Ограничения при назначении на должность, что нового? Изменение уголовного наказания за факт легализации преступных доходов. Уведомление налогового органа об открытии счета (вклада) физического лица. Бенефициарные владельцы клиентов юридических и физических лиц. Новые субъекты Федерального закона № 115-ФЗ. «Камералка» или «выездная»? Различий все меньше.

Участники семинара смогут задать вопросы эксперту по интересующим их проблемам осуществления налоговой оптимизации в свой компании. Мы предлагаем Вам заранее направить Ваши вопросы по адресу: Этот адрес электронной почты защищён от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра.